1.0.31   Renteconversie

Veel van de financiële functies, waaronder de basisfuncties, werken met samengestelde intrest (rente) als verplicht argument. Samengestelde Intrest kan op twee manieren zijn uitgedrukt.

• Als effectieve rente. De effectieve rente kan op jaarbasis of in daarvan afgeleide termijnen zijn uitgedrukt. Bijvoorbeeld:
  een effectieve jaarrente van 10% levert bij € 100 een jaarlijkse intrestvergoeding op van € 10;
  een effectieve rente van 3% per halfjaar brengt bij € 900 na zes maanden een intrestvergoeding op van € 27.
• Als nominale rente. De rente wordt in dit geval opgegeven op jaarbasis samen met een termijnfrequentie die bepaalt hoe de rente in een jaar wordt samengesteld. Bijvoorbeeld:
  een opgegeven jaarrente van 6%, waarbij per maand 0,5% rente is verschuldigd. Om als consument of lener te weten hoe duur de lening werkelijk is, zal deze omgezet moeten worden in een effectieve (jaar)rente.

Bij renteconversie wordt effectieve rente omgezet in nominale rente of omgekeerd. De algemene formule hiervoor luidt: 

Voorbeeld 

Een financieringsmaatschappij geeft een jaarrente op van 6%, waarbij per maand 0,5% rente is verschuldigd. Wat is de effectieve jaarrente? 

Bij invulling van de formule krijgen we:

Dit is gelijk aan een effectieve jaarrente van afgerond 6,17%.

Excel heeft twee ingebouwde renteconversiefuncties.

• Met de functie Effect.Rente(nominale_rente;termijnen_per_jaar) kunt u een gegeven nominale rente omrekenen naar een effectieve jaarrente.
• Met de functie Nominale.Rente(effect.rente; termijnen_per_jaar) kunt u een gegeven effectieve rente omrekenen naar een nominale rente.

Invulling van het voorbeeld, waarbij van nominaal naar effectief en van effectief naar nominaal wordt gerekend, geeft (zie sheet 4 van de werkmap 910-920.xls): 

910.31 Excel-tabel 1

Hierbij is de functie Effect.Rente opgenomen in de cellen B2:B5 (uitkomst 6,17%) en de functie Nominale.Rente in de cellen C2:C5 (uitkomst 6,00%).

Met behulp van het onderstaande model kunnen veelvoorkomende conversies worden uitgerekend (zie 910_31.xls). 

910.32 Excel-tabel 2